当前贷款担保中存在的问题及对策

《担保法》和《贷款通则》于1995年、1996年相继颁布实施，为银行机构加强信贷管理、保障贷款安全提供了法律依据。近年来，银行机构贷款风险防范意识进一步加强，贷款内控管理制度不断完善，担保贷款已成为银行机构信贷资产最主要方式，在贷款构成中占有较高比重。但在实际工作中，由于部分银行机构没有严格按照信贷规范化操作程序，办理保证、抵押、质押等贷款担保有关手续，落实贷款“三查”制度，导致担保贷款风险问题依然突出，形成事实的或潜在的不良贷款，严重影响了银行机构“抓降化险”工作进程。

一、当前贷款担保中存在的主要问题

(一)对保证人资格、能力审查不严，还贷保证流于形式。一是忽视对保证人主体资格的审查，未按《担保法》有关规定，把不能作为保证人的如乡镇资产经营公司办公室、村民委员会等行政职能部门或未经授权的企业分支机构充当保证人。由于保证人主体资格不合格，形成无效保证。二是忽视对保证人是否具有代为清偿能力，即保证人是否具有经济实力的审查，由于保证人没有经济保证能力，从而形成担而不保。三是企业间互相保证和连环保证，由于贷款风险并没有因此而减少，最后造成谁也不保，使担保流于形式。四是第三人有限责任公司作为保证人，在办理贷款保证手续时未签具《董事会同意保证意见书》，或在签具过程中未按《公司法》的有关规定，签名达到法定董事人数形成董事会决议，从而使保证无效。五是签订的《借款展期还款协议》，由于对相关法律知识掌握不足，操作不当，错把展期保证期限约定与展期贷款期限一致，使贷款在展期到期日自动解除了保证方的保证法律责任，造成向保证方追索无效，从而造成贷款损失。

(二)机械类动产抵押估价失真，资产抵偿相对不足。机构类动产低押贷款存在“两高一小”，即指抵押物评估价值高，贷款抵押率确定高，抵押物实际抵偿价值小，从而使贷款存在潜在风险。一是机械类动产作为贷款抵押物时，部分借款人不能提供购买时原始价值发票，作为动产抵押物价值依据，而银行机构没有较专业或懂行的评估人员，一般由抵押人委托注册的评估部门进行评估。由于评估部门按照评估价值的金额大小收取评估费用，造成人为地对抵押物的高估，评估价值远远脱离市场价值。二是在确定贷款抵押率时，未按信贷管理工作的要求，对抵押物进行选择性设定，并区别专用设备与通用设备，甚至把模具也一并作为抵押物，抵押率确定在评估价值的70％以上，且年复一年长期周转连续抵押，未随着折旧做到逐年压缩，造成抵押贷款潜在风险。三是未对机械类的动产抵押贷款采取补救性或后备性保证措施。一些有限责任公司发生经营风险导致企业关停后，企业承担的只是有限责任，银行机构只能通过法律程序处理机械类动产抵押物还贷，由于在机械类动产抵押贷款操作中存在“两高一小”现象，造成对动产拍卖或处理中抵偿价值小，贷款实际损失较大。

(三)交通类动产抵押物保险脱保，资产缩水。一是抵押物保险脱保，形成贷款风险。对交通类动产抵押贷款，一般都要求对抵押物办理强制保险手续，并约定银行机构为第一受益人。由于一些银行机构没有对交通类动产抵押物的保险给予持续关注，保险到期前未及时督促抵押人办理续保手续，有时出现脱保现象，增加了信贷潜在风险。二是交通类动产价值受国家产业政策影响较大，且其折旧年限短、速度快，由于未采取逐年压缩的信贷策略，产生抵押贷款额度未随抵押物价值的减少而降低，造成贷款风险。三是少数抵押人在外地市场非法出售抵押物逃债，使银行机构贷款失去抵押物，加大了贷款风险。

(四)不动产抵押操作不当，调查失实。一是对划拨土地使用权作贷款抵押物的，未按有关法律规定扣除40％的土地出让金后计算抵押物的价值，增加贷款风险。二是对房产抵押贷款其房产的共有人情况调查失实，出现办理贷款时无共有人，而在依法处理房产时共有人“复活”现象，使抵押贷款埋下风险隐患。三是仅凭借款人带来的第三人房产证书和私章，办理房产抵押贷款手续，在贷款依法诉讼时，由于抵押人否认抵押事宜，法院判决抵押无效而造成贷款损失。四是农村房产抵偿处理难，由于农村情况的特殊性和受“有钱不买疙瘩产”的思想影响，银行机构依法抵偿的农村房产处理难度较大，造成贷款风险。

(五)权利质押时手续欠缺，审查不严。一是在办理第三人质押存贷款手续时，仅凭借款人带来的第三人私章和存单办理，没有对质押人加以核实并当场签字，在贷款不能按期归还处理质押存单时，质押人否认存单质押事宜，使质押贷款合同丧失法律保障。二是对质押的存单，未向签发行社办理质物核押登记止付手续，结果被提前挂失支取，使质押存单成为废纸，造成质押贷款风险。

二、提高贷款担保有效性的对策建议

(一)完善担保手续，减少存量贷款风险。首先要摸清家底。银行机构要组织力量对存量担保贷款进行一次全面调查，根据借款人行业、贷款方式、贷款手续情况，对存量贷款的风险程序进行如实认定，以真实地反映现有信贷资产的风险状况，为制定切实可行的存量风险贷款化解措施打下基础。其次要积极采取措施，加以完善和补办。根据认定的贷款风险，按照先易后难，制定化解落实计划逐步进行完善。对担保操作手续不规范的贷款，要限期做好补办工作；对保证人主体资格不合法、无经济保证实力的存量贷款，要采取积极的措施，收回或置换成有效资产抵押方式；对动产抵押率偏高、低押物不足值的贷款，要采取压缩或逐步增加其它担保的方式，进行有效落实和化解。对存量动产风险贷款的化解，可根据实际情况适度提高城区商品房和质押贷款的抵(质)押率，以减少动产抵押贷款额度。再次要落实存量风险贷款责任，加大考核力度。对存量风险贷款，要逐户逐笔把化解责任落实到人，要加大对基层银行机构、信贷责任人的存量风险贷款化解进度和质量的检查考核，实行任务完成的好坏与个人收入直接挂钩的激励机制，从而充分调动信贷员的积极性和创造性，将存量贷款风险降到最低限度。

(二)规范贷款操作，堵住新增贷款风险。首先要完善担保贷款管理办法。银行机构要根据实际情况，修订和完善担保贷款管理制度，从而堵塞担保贷款管理中出现的漏洞，进一步增强风险防范能力，在制度上确保贷款资产安全。其次要严格执行担保贷款管理制度，规范日常贷款业务操作。银行机构要加强对担保贷款的合法性、抵押物价值的足值性、质押物的真实性和担保手续的有效性的审查，从而使发生的每笔贷款业务合法合规。对保证贷款要严格审查保证人有无保证资格和保证能力，《董事会同意保证意见书》的签订，要按照《公司法》的有关规定，签名达到法定董事人数，确保保证人签章的真实性；对机械类动产抵押贷款要根据动产净值并结合市场现值，区别专用设备和通用设备，对抵押物进行选择性抵押，通用设备抵押率控制在50％以下，专用设备抵押控制在30％以下；对交通类动产抵押贷款要及时督促抵押人办理保险续保手续，约定银行机构为第一受益人，并要结合抵押物的折旧情况和报废年限采取逐年压缩；对房产抵押贷款要严格审查房屋产权归属和共有人情况；对质押贷款要办妥质押物核押手续，确保质押人签章真实并确认质押事宜。

(三)实施积极防范，规避贷款风险。在信贷管理实践中，有限责任公司在经营发生风险导致企业关停倒闭后，由于承担的只是有限责任，银行机构无法追索企业法定代表人贷款责任，经常出现“企业亏损，法人致富，贷款损失”等情况。有效规避有限责任公司贷款潜在风险，减少贷款风险损失，应该采取积极的防范措施：一是实行双重担保制度。对有限责任公司发放的全部贷款或部分风险贷款，在办理有效抵押保证手续的基础上，另行再由其法定代表人或股东个人对贷款进行全额保证或部分保证，从而变有限责任为无限责任。二是置换借款人主体。对有限责任公司发放贷款，以有限责任公司法定代表人或其股东为借款人主体，即把公司贷款置换为自然人贷款，通过置换借款人主体，从而变有限责任为无限责任，延伸贷款追索。三是落实私房抵押。对有限责任公司发放贷款，首先要落实公司法定代表人或其股东的私房作为贷款抵押，然后再考虑其它贷款方式，从而增强公司法定代表人及其股东的经营责任，有效减少银行机构债权的损失。

(四)加强培训教育，提高信贷管理水平。银行机构信贷工作做得好坏，关键取决于信贷员的工作责任和各方面素质，这是降低和防范担保贷款风险的最有效的途径。一方面，银行机构要提高信贷员的政治思想素质，加强信贷员的职业道德教育和遵纪守法教育以及风险意识教育，使信贷员真正有危机感、责任感、使命感，提高信贷员执行规章制度的自觉性。另一方面，银行机构要加强信贷员的业务培训和辅导，重点是让信贷员熟悉《担保法》等有关法律法规，熟练掌握贷款规范化操作程序，并运用到贷款管理的实践中去，从而提高信贷管理工作水平。再一方面，对信贷员岗位实行竞聘制度。在坚持持证上岗，定期考核等管理的基础上，实行竞聘上岗，从而迫使信贷员勤动脑筋，多想办法，竭尽所能把工作做好，努力降低贷款风险。营造一种外有压力，内有动力，充满生机活力的信贷员管理机制。